Software Anatocismo & Usura Trimestrale

Competenze

L’interfaccia di inserimento è molto simile ai riepiloghi delle competenze presenti negli estratti conto bancari. I dati inseriti, infatti, verranno utilizzati per l’analisi e il ricalcolo del conto corrente, soprattutto per la verifica dell’usura TEG e CMS.

Durante l’inserimento dei numeri debitori, creditori e delle CMS è possibile inserire le righe del prospetto riportato nell’estratto conto, lasciando al software l’onere di calcolare il totale e il tasso medio applicato. Non è necessario inserire quindi i tassi e le condizioni applicate dalla banca manualmente per ogni periodo.

Le spese sono invece suddivise semplicemente in Spese TEG e Spese Conto. Tra le spese TEG bisogna prendere in considerazione tutte le spese collegate al credito, quindi eventuali commissioni, spese di istruttoria, di affidamento, disponibilità fondi, mancanza di fondi, etc. Tutte le altre spese, come quelle per operazioni, per tenuta conto, canoni per home banking, etc, vanno inserite come Spese Conto. Una volta inserite tutte le competenze del trimestre, il software presenterà un riepilogo totale, che potrà essere confrontato con quello presente nell’estratto conto per verificare i dati inseriti.

• Clausola di reciprocità: si può scegliere se considerare o meno e da quale periodo applicare la c.d. “clausola di reciprocità” che concerne il periodo successivo al 22/04/2000 (data di entrata in vigore della Delibera CICR emessa il 09/02/2000 ai sensi del Decreto legislativo 4 agosto 1999, N° 342 che ha legittimato la capitalizzazione periodica degli interessi ed altri oneri)
• Usura contrattuale: è possibile calcolare il TAEG relativo ad un tasso di interesse netto fissato e considerando un'aliquota per la commissione di massimo scoperto. Si dovrà inoltre indicare la data del contratto al fine di rilevare la soglia usura del periodo.
• Formula per il calcolo del TEG: sono opzionabili il calcolo finanziario assimilabile al TEG e al TAEG (INTERESSI + CMS + SPESE ) X 36500 / NUM. DEBITORI ), le differenti formulazioni indicate nel tempo dalla Banca d’Italia (1996,2006,2009,2015) ed ulteriori varianti di calcolo, per un totale di 8 diverse formule. Sono supportate le metodologie di annualizzazione degli oneri e il principio del margine o eccedenza CMS.
• Stima rimesse solutorie: l'utente può impostare la stima delle rimesse solutorie. Il software evidenzierà tutti i trimestri in cui ci sono state le condizioni per il verificarsi di movimenti a carattere ripristinatorio. Ai fini della stima delle rimesse si prenderà in considerazione il massimo scoperto e l'affidato medio, assumendo che in condizioni di saldo extra fido i movimenti solutori sono altamente probabili.

OPZIONI RICALCOLO

Capitalizzazione per il ricalcolo: selezionabile tra semplice, annuale, trimestrale e varie capitalizzazioni miste: semplice-annuale, semplice-trimestrale, semplice-annuale-semplice, semplice-trimestrale-semplice. Sarà quindi possibile definire in maniera estremamente flessibile la modalità di capitalizzazione che si vuole adottare sia per gli interessi che per la CMS e le spese, in maniera completamente differenziata. La capitalizzazione mista permette di considerare anche l'abolizione definitiva dell'anatocismo decisa nella Legge di Stabilità del 2014 Applicazione Delibera Cicr N. 343/2016

Il software è stato adeguato alle ultime disposizioni dell’art. 120 del TUB, intervenuta con l'art. 17 bis. del D.L. 18 del 14 febbraio 2016 ed applicata dalla Delibera CICR n.343/2016. Il software può tenere conto della delibera sia in fase di enucleazione delle competenze che in fase di ricalcolo.

Ricalcolo Competenze

Le opzioni rapide del ricalcolo permettono di fissare dei criteri unici per tutti i trimestri per quando riguarda i tassi, aliquote cms e le spese che verranno considerate nel ricalcolo.
Le opzioni rapide per i trimestri in usura sono invece applicate automaticamente solo per i trimestri in cui c’è usura. Le opzioni rapide possono quindi permettere all’utente di impostare il ricalcolo senza agire direttamente trimestre per trimestre.
In alternativa le opzioni trimestrali di ricalcolo permettono di differenziare le condizioni per ogni trimestre, applicando eventualmente anche delle rettifiche manuali.

Tasso di interesse sostitutivo: sono selezionabili per ogni trimestre i tassi BOT, Legale, Conto, Soglia, e Zero. E' possibile differenziare la scelta tra tasso a debito e credito.

Tasso di ricalcolo Manuale: l'utente può dettagliare manualmente il tasso di ricalcolo da applicare.

Ricalcolo della CMS: il software consente di ricalcolare la CMS all’aliquota sostitutiva scelta, sulla base dell’andamento ricalcolato del conto

Storno spese: è possibile stornare le spese selettivamente nei trimestri dell'analisi.

Rettifiche: si possono operare delle rettifiche trimestrali al ricalcolo, ad esempio se si vuole collegare il ricalcolo ad un altro rapporto di conto corrente.